Przykład RK - alg. pełen koszt

W niniejszej instrukcji przedstawimy Państwu przykładowe rozliczenie składnika opłat, dla którego jako wartość do rozliczenia podamy kwotę poniesionego kosztu w rozliczanym okresie. Warto nadmienić że rozliczenia pełnym kosztem nie stosujemy dla składników opłat powiązanych z licznikami.

Opis przykładu:

• Przeprowadzimy rozliczenie Centralnego ogrzewania.
• W budynków nie ma liczników CO.
• Okres rozliczenia to cały rok.
• Dla uproszczenia przyjmujemy że wartość zbieranych zaliczek przez właścicieli jest stała przez cały okres.
• Nie ma zmian właścicieli ani zmian powierzchni użytkowej.

Przed przystąpieniem do rozliczenia sprawdzamy:

• Czy wartość Danej (powierzchni użytkowej) , wg. której będziemy rozliczać składnik, jest stała i prawidłowa w okresie rozliczenia.
• Czy wartość zaliczki za centralne ogrzewanie jest prawidłowa we wszystkich miesiącach, sprawdzamy też konto 700 przychodów składnika w zakładce Konta FK.
• Czy na koncie 400 składnika są zaksięgowane wszystkie koszty.

Po sprawdzeniu, określamy okres rozliczenia składnika, w naszym przypadku jest to od 01-2012 do 12-2012.

Przechodzimy do ustawienia sposobu rozliczenia kosztów. Dla przyjętych wcześniej założeń ustawiamy:

• Pole Typ: Algorytm - pełen koszt
• Pole Sposób: Łącznie
• Pole Algorytm: wybieramy Daną: Powierzchnia użytkowa
• Pole Wartość: wpisujemy lub wybieramy z podpowiedzi kwotę kosztu CO.

Następnie przeliczamy rozliczenie w korekcie bieżącej i sprawdzamy.

Sprawdzamy rozliczenie kosztów jeszcze przed zaksięgowaniem. Właściciele nie widzą w swoich e-kartotekach nie zaksięgowanych rozliczeń. Opis kolumn:

• Było Wartość - jest to kwota poprzednich obciążeń (zaliczek, korekt, rozliczeń) do których odnosi się bieżące rozliczenie.
• Ma być Wartość - jest to kwota kosztu przypadająca na lokal, wynika z iloczynu kolumn Ilość oraz Stawka.
• Wartość - to różnica pomiędzy kolumnami Było i Ma być.
• Stawka - to kwota kosztu do rozliczenia.
• Ilość - to udział (ułamek) wyliczony z ilorazu: pow. lokalu / pow. całkowita (przedstawiając to w uproszczeniu). W rzeczywistości system liczy dnio-udziały dla każdego dnia z okresu rozliczeniowego.

Po sprawdzeniu rozliczenia kosztów można przystąpić do jego księgowania. Zarówno przed i po zaksięgowaniu można zrobić wydruk kontrolny od strony księgowej. Znajdziemy go w:

• Menu funkcje > Wydruki > Zakładka zasób > Wydruk: Rozliczenie (lub Sprawozdanie finansowe)

Saldo dla rozliczanego składnika powinno być jak najbardziej zbliżone do zera.

Na koniec przedstawimy Państwu omawiane rozliczenie w arkuszu kalkulacyjnym.